华龙证券等中介机构被证监会立案调查 30家创业板IPO终止

从各企业披露的涉案中介机构看，涉及4家：华龙证券、中兴财光华会计师事务所、北京市天元律师事务所及开元资产评估。

比如怡和嘉业，其IPO评估机构开元资产评估有限公司因被中国证监会立案调查，根据《深圳证券交易所创业板股票发行上市审核规则》第六十四条的相关规定，深交所中止其发行上市审核。

优路教育则因北京市天元律师事务所因被中国证监会立案调查发行上市审核中止。

根据《创业板股票发行上市审核规则》第六十四条规定，发行人的保荐人或者签字保荐代表人、证券服务机构或者相关签字人员因首次公开发行并上市、上市公司发行证券、并购重组业务涉嫌违法违规，或者其他业务涉嫌违法违规且对市场有重大影响被中国证监会立案调查，或者被司法机关侦查，尚未结案的，深交所中止其发行上市审核。

由于华龙证券及中兴财光华的在审项目较少，30家企业中止审查，主要是受天元律师和开元评估的影响。

创业板再融资在审项目中，华伍股份和中来股份的定增、铂科新材可转债也因此中止审核，西部牧业和中科信息的重大资产重组亦按下暂停键。

主板、科创板涉及上述4家中介机构的项目，亦将中止审查。

8月17日，因上海重塑能源集团股份有限公司撤回发行上市申请或者保荐人撤销保荐，上交所终止其科创板发行上市审核。重塑股份IPO聘请的正是北京市天元律师事务所。目前科创板思特威和晶云药物(暂缓审议)首发、柏楚电子的增发也是聘请的天元律师事务所。

上述4家中介机构为何被立案调查?业内分析推断，可能是牵涉蓝山科技案。北京蓝山科技股份有限公司2014年6月在新三板挂牌，2020年4月申请公开发行股票并在精选层挂牌。当时披露的公开发行说明书(申报稿)显示，华龙证券、中兴财光华、天元分别担任其保荐机构、会计所和律所;开元评估不是其股改评估机构，但为报告期内处置一批生产设备出具了评估报告。

2020年5月，股转公司下发首轮问询函，但蓝山科技未能回复，且2020年9月撤回申请文件，成为首家终止精选层审查的受理企业。此后不到一个月，蓝山科技突然密集发布公告，涉及公司及子公司的基本户被冻结，公司及子公司被列入被执行人，控股股东持有的公司股权被冻结，公司、子公司及实际控制人被限制高消费，主要业务停顿等。

2020年11月20日，蓝山科技披露，公司只剩下2名员工，包括实际控制人和财务总监，其余员工均已辞职。11月27日，中国证监会对蓝山科技申请向不特定合格投资者公开发行并在精选层挂牌过程中涉嫌信息披露违法违规行为立案调查。

而终止精选层审查后，蓝山科技跌成“仙股”。由于涉及重大诉讼，业务仍处于停顿状态，无必要人员编制年度报告，公司未在2021年6月30日之前完成2020年报披露，其股票因此面临被终止挂牌。目前公司尚未收终止挂牌的通知。(记者曹西京)